Chce to čas aneb délka investice hraje roli

Zdroj: Thinkstockphotos

Na dovolenou, na bydlení, na stáří. Každý má nějakou vysněnou metu. Na co střádáte vy? Na pobyt v exotických destinacích, či spíše na klidná a finančně zajištěná seniorní léta?

Tak či onak, každý takový dlouhodobější sen vyžaduje jiný způsob spoření. Na dovolenou chcete jet asi dříve než za třicet let; při vytváření finanční rezervy na penzi si naopak můžete dovolit luxus dlouhodobé investice, pokud ovšem začnete včas. Časový horizont je důležitým aspektem, který byste měli před začátkem každého investování zvážit. Můžou vám z něj totiž plynout i důležité daňové výhody.

Pětiletá cesta za sny

A právě už jen z daňových důvodů je doporučovaná délka investice do podílových fondů tři a více let. Čím déle totiž investujete, tím více roste pravděpodobnost, že se minimalizuje dopad rizik na vaše finance. Rozvážný investor, který počítá s výkyvy na trzích a pečlivě dodržuje stanovený časový harmonogram investic, může tak dosáhnout lepšího výnosu, než impulzivní investor, který peníze ukládá nahodile či krátkodobě a na výkyvy trhu reaguje panikou.

Chcete prodat dřív? Přiznejte to!

Celkové trvání vaší investice ovlivní i povinnost uvádět příjmy z podílových fondů v daňovém přiznání. Pokud chcete být od zdanění příjmů z investic osvobozeni, musíte držet investici nejméně tři roky. Pokud skončíte dříve, musíte příjmy z prodeje cenných papírů uvádět v daňovém přiznání, respektive v něm musíte souhrnně zmínit veškeré příjmy a výdaje za všechny cenné papíry, které jste za rok prodali. Přitom nezáleží na tom, zda jste u konkrétního fondu skončili v zisku, či ve ztrátě, příjmy a výdaje musíte uvádět vždy, neboť slouží pro výpočet základu daně. Pokud však mezi nabytím a prodejem podílových listů uplynula doba delší než tři roky, jste od zdanění osvobozeni dle § 4 odst. 1 zákona o daních z příjmu (platí od 1. 1. 2014).

Drobní investoři mají výhodu

Danění příjmů z prodeje cenných papírů se na vás nevztahuje ani tehdy, když váš úhrnný příjem z prodeje (opět z prodeje, nejen ze zisku!) podílových listů nepřesáhne v daném zdaňovacím období částku 100 tisíc korun. Pokud například prodáte podílové listy jednoho fondu za 50 tisíc a druhého fondu za 60 tisíc, činí vaše příjmy celkem 110 tisíc korun, výjimka se na vás nevztahuje a tento příjem v přiznání uvést musíte.

„Co by kdyby“ aneb záchranná investiční brzda existuje

I když před začátkem investování vše pečlivě zhodnotíte a vytvoříte si konkrétní časový plán, může se samozřejmě stát, že budete vložené peníze najednou neočekávaně potřebovat. Takzvaný zpětný odkup cenných papírů může být u některých distributorů zpoplatněn, ING Bank ale třeba výstupní poplatek neúčtuje. Po zpětném odkupu budete mít vložené peníze zpět na účtu zpravidla během několika dnů.